8 ਅਕਤੂਬਰ 2024 : ਮੌਜੂਦਾ ਸਮੇਂ ‘ਚ ਕੇਂਦਰ ਸਰਕਾਰ PPF ਖਾਤੇ ‘ਤੇ ਸਾਲਾਨਾ 7.1 ਫੀਸਦੀ ਵਿਆਜ ਅਦਾ ਕਰਦੀ ਹੈ। ਬੈਂਕ ਵਿੱਚ ਪਈ ਰਕਮ ‘ਤੇ ਵਧੇਰੇ ਵਿਆਜ ਕਮਾਉਣ ਲਈ, ਆਮ ਤੌਰ ‘ਤੇ FD, ਯਾਨੀ ਫਿਕਸਡ ਡਿਪਾਜ਼ਿਟ, ਦਾ ਵਿਕਲਪ ਚੁਣਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਜਿਸ ‘ਤੇ ਬੈਂਕ ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਬਚਤ ਖਾਤੇ ਨਾਲੋਂ ਵੱਧ ਵਿਆਜ ਅਦਾ ਕਰਦੇ ਹਨ। ਪਰ ਨਿਯਮਤ ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਕੋਲ ਇੱਕ ਵਿਕਲਪ ਵੀ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਵਿਆਜ ਆਮ ਤੌਰ ‘ਤੇ FD ਦੁਆਰਾ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕੀਤੇ ਵਿਆਜ ਨਾਲੋਂ ਵੱਧ ਹੋਵੇਗਾ, ਅਤੇ ਉਸ ਵਿਆਜ ‘ਤੇ ਇਨਕਮ ਟੈਕਸ ਨਹੀਂ ਦੇਣਾ ਪਵੇਗਾ। ਹਾਂ, ਤੁਸੀਂ ਇਸ ਨੂੰ ਸਹੀ ਪੜ੍ਹਿਆ, ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਟੈਕਸ ਮੁਕਤ ਵਿਆਜ ਕਮਾਉਣ ਦੀ ਵਿਧੀ ਹਰ ਭਾਰਤੀ ਲਈ ਉਪਲਬਧ ਹੈ, ਜਿਸ ਨੂੰ ਪਬਲਿਕ ਪ੍ਰੋਵੀਡੈਂਟ ਫੰਡ ਜਾਂ PPF ਵਜੋਂ ਜਾਣਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
PPF ਇੱਕ ‘EEE’ (ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ, ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ) ਸ਼੍ਰੇਣੀ ਸਕੀਮ
PPF ਸਾਡੇ ਦੇਸ਼ ਵਿੱਚ ਸਭ ਤੋਂ ਪ੍ਰਸਿੱਧ ਬਚਤ ਸਕੀਮਾਂ ਵਿੱਚੋਂ ਇੱਕ ਹੈ, ਅਤੇ PPF ਖਾਤੇ ਦੇ ਨਿਯਮਾਂ ਦੇ ਅਨੁਸਾਰ, ਇਹ 15 ਸਾਲਾਂ ਦੀ ਮਿਆਦ ਵਿੱਚ ਪਰਿਪੱਕ ਹੋ ਜਾਂਦੀ ਹੈ। PPF ਸਕੀਮ ਇਨਕਮ ਟੈਕਸ ਨਿਯਮਾਂ ਦੇ ਰੂਪ ਵਿੱਚ ਇੱਕ EEE (ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ, ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ) ਸ਼੍ਰੇਣੀ ਸਕੀਮ ਹੈ, ਜਿਸਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ, ਖਾਤੇ ਵਿੱਚ ਹਰ ਸਾਲ ₹ 1.5 ਲੱਖ ਤੱਕ ਨਿਵੇਸ਼ ਕੀਤੀ ਗਈ ਰਕਮ ‘ਤੇ ਕੋਈ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਨਹੀਂ ਹੈ, ਇਸ ‘ਤੇ ਹਰ ਸਾਲ ਪ੍ਰਾਪਤ ਹੋਣ ਵਾਲਾ ਵਿਆਜ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਟੈਕਸ ਮੁਕਤ ਹੈ, ਅਤੇ ਮਿਆਦ ਪੂਰੀ ਹੋਣ ‘ਤੇ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕੀਤੀ ਸਾਰੀ ਰਕਮ ਵੀ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਟੈਕਸ ਮੁਕਤ ਹੈ, ਯਾਨੀ ਕੋਈ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਨਹੀਂ ਹੈ। ਇਸ ‘ਤੇ ਲਗਾਇਆ ਗਿਆ।
PPF ਖਾਤੇ ਨੂੰ ਵਧਾਉਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਨਿਵੇਸ਼ ਕਰਨਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਨਹੀਂ
PPF ਖਾਤੇ ਨਾਲ ਸਬੰਧਤ ਨਿਯਮਾਂ ਦਾ ਸਭ ਤੋਂ ਦਿਲਚਸਪ ਪਹਿਲੂ ਇਹ ਹੈ ਕਿ PPF ਖਾਤੇ ਨੂੰ 15 ਸਾਲਾਂ ਦੀ ਮਿਆਦ ਪੂਰੀ ਹੋਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਪੰਜ ਸਾਲਾਂ ਦੇ ਬਲਾਕ ਵਿੱਚ ਵਧਾਇਆ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ, ਅਤੇ ਨਿਵੇਸ਼ਕ ਨੂੰ ਅੱਗੇ ਨਿਵੇਸ਼ ਕਰਨ ਜਾਂ ਨਾ ਕਰਨ ਦਾ ਵਿਕਲਪ ਵੀ ਉਪਲਬਧ ਹੈ। ਨੇੜੇ ਰਹਿੰਦਾ ਹੈ।ਵਿੱਤੀ ਸਲਾਹਕਾਰਾਂ ਦੇ ਅਨੁਸਾਰ, ਜੇਕਰ ਨਿਵੇਸ਼ਕ ਨੂੰ ਤੁਰੰਤ ਪੈਸਿਆਂ ਦੀ ਜ਼ਰੂਰਤ ਨਹੀਂ ਹੈ, ਯਾਨੀ ਜੇਕਰ ਨਿਵੇਸ਼ਕ ਨੂੰ ਤੁਰੰਤ ਪੈਸੇ ਦੀ ਜ਼ਰੂਰਤ ਨਹੀਂ ਹੈ, ਤਾਂ 15 ਸਾਲ ਦੀ ਮਿਆਦ ਪੂਰੀ ਹੋਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਵੀ ਪੀਪੀਐਫ ਖਾਤਾ ਜਾਰੀ ਰੱਖਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ। ਦਿੱਲੀ ਦੇ ਚਾਰਟਰਡ ਅਕਾਊਂਟੈਂਟ ਵੈਭਵ ਰਸਤੋਗੀ ਦਾ ਕਹਿਣਾ ਹੈ, “15 ਸਾਲਾਂ ਦੀ ਬਲਾਕ ਮਿਆਦ ਦੇ ਬਾਅਦ ਵੀ ਪੀਪੀਐਫ ਖਾਤੇ ਨੂੰ ਚਾਲੂ ਰੱਖਣਾ ਬਿਹਤਰ ਹੈ …15 ਸਾਲਾਂ ਬਾਅਦ, ਅਰਥਾਤ ਮਿਆਦ ਪੂਰੀ ਹੋਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਐਕਸਟੈਂਸ਼ਨ ਪੀਰੀਅਡ ਦੌਰਾਨ, ਖਾਤੇ ਵਿੱਚ ਲਗਾਤਾਰ ਨਿਵੇਸ਼ ਕਰਨ ਦੀ ਕੋਈ ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰੀ ਨਹੀਂ ਹੈ, ਅਤੇ ਇਸ ਤੋਂ ਇਲਾਵਾ, ਨਿਵੇਸ਼ਕ ਨੂੰ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਾਰ ਰਕਮ ਕਢਵਾਉਣ ਦੀ ਸਹੂਲਤ ਵੀ ਦਿੱਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ…”
ਤੁਸੀਂ ਹਰ ਸਾਲ ਇੱਕ ਵਾਰ ਪੀਪੀਐਫ ਖਾਤੇ ਵਿੱਚੋਂ ਕਢਵਾ ਸਕਦੇ ਹੋ ਟੈਕਸ ਮੁਕਤ ਪੈਸੇ
PPF ਖਾਤੇ ਦੇ ਨਿਯਮ ਐਕਸਟੈਂਸ਼ਨ ਦੀ ਮਿਆਦ ਦੇ ਦੌਰਾਨ ਅੰਸ਼ਕ ਕਢਵਾਉਣ ਦੀ ਇਜਾਜ਼ਤ ਦਿੰਦੇ ਹਨ, ਅਤੇ ਸਭ ਤੋਂ ਵੱਡੀ ਵਿਸ਼ੇਸ਼ਤਾ ਇਹ ਹੈ ਕਿ PPF ਖਾਤੇ ਤੋਂ ਕਢਾਈ ਗਈ ਕਿਸੇ ਵੀ ਰਕਮ ‘ਤੇ ਕੋਈ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਨਹੀਂ ਲਗਾਇਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਭਾਵੇਂ ਨਿਵੇਸ਼ਕ PPF ਖਾਤੇ ਨੂੰ ਵਧਾਉਂਦੇ ਸਮੇਂ ਨਵਾਂ ਨਿਵੇਸ਼ (ਬਿਨਾਂ-ਯੋਗਦਾਨ ਮੋਡ) ਨਾ ਕਰਨ ਦੀ ਚੋਣ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਫਿਰ ਵੀ ਉਹ ਉਸ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਹਰ ਸਾਲ ਵਿਆਜ ਦੀ ਰਕਮ ਵਾਪਸ ਲੈ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਯਾਦ ਰੱਖੋ, ਪੈਸੇ ਕਢਵਾਉਣਾ ਹਰ ਸਾਲ ਸਿਰਫ ਇੱਕ ਵਾਰ ਹੀ ਸੰਭਵ ਹੋਵੇਗਾ।
ਵਰਤਮਾਨ ਵਿੱਚ, ਕੇਂਦਰ ਸਰਕਾਰ PPF ਖਾਤੇ ‘ਤੇ ਸਾਲਾਨਾ 7.1 ਪ੍ਰਤੀਸ਼ਤ ਵਿਆਜ ਅਦਾ ਕਰਦੀ ਹੈ, ਜੋ ਕਿ ਲਗਭਗ ਸਾਰੇ ਰਾਸ਼ਟਰੀ ਜਾਂ ਨਿੱਜੀ ਬੈਂਕਾਂ ਦੀ FD, ਯਾਨੀ ਫਿਕਸਡ ਡਿਪਾਜ਼ਿਟ ਜਾਂ FD ਨਾਲੋਂ ਬਹੁਤ ਵਧੀਆ ਦਰ ਹੈ। ਕਈ ਬੈਂਕ ਸੀਨੀਅਰ ਨਾਗਰਿਕਾਂ ਨੂੰ ਇਸ ਤੋਂ ਘੱਟ ਵਿਆਜ ਵੀ ਦਿੰਦੇ ਹਨ, ਇਸ ਲਈ ਪੀਪੀਐਫ ਖਾਤੇ ਨੂੰ ਪਰਿਪੱਕ ਹੋਣ ਦੀ ਬਜਾਏ ਇਸ ਨੂੰ ਵਧਾਇਆ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ।
ਐਫਡੀ ਵਿਆਜ ‘ਤੇ ਇਨਕਮ ਟੈਕਸ ਦਾ ਕਰਨਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ ਭੁਗਤਾਨ
ਵੈਭਵ ਰਸਤੋਗੀ ਕਹਿੰਦੇ ਹਨ, “ਜੇਕਰ PPF ਖਾਤਾ ਧਾਰਕ ਨੂੰ ਪੈਸੇ ਦੀ ਜ਼ਰੂਰਤ ਹੈ, ਤਾਂ ਬੈਂਕ ਦੀ FD ਤੋਂ PPF ਤੋਂ ਪੈਸੇ ਕਢਵਾਉਣਾ ਬਿਹਤਰ ਹੋਵੇਗਾ, ਕਿਉਂਕਿ FD ‘ਤੇ ਤੁਹਾਨੂੰ PPF ਦੇ ਮੁਕਾਬਲੇ ਘੱਟ ਵਿਆਜ ਮਿਲ ਰਿਹਾ ਹੈ, ਅਤੇ FD ‘ਤੇ ਵਿਆਜ ਜ਼ਿਆਦਾ ਹੈ। “ਤੁਹਾਨੂੰ ਵਿਆਜ ‘ਤੇ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਵੀ ਅਦਾ ਕਰਨਾ ਹੋਵੇਗਾ, ਜਦੋਂ ਕਿ ਪੀਪੀਐਫ ਖਾਤੇ ਤੋਂ ਕਢਵਾਈ ਗਈ ਰਕਮ ‘ਤੇ ਕੋਈ ਟੈਕਸ ਨਹੀਂ ਲੱਗੇਗਾ।” ਧਿਆਨ ਦੇਣ ਯੋਗ ਹੈ ਕਿ ਬੈਂਕਾਂ ਜਾਂ ਡਾਕਘਰਾਂ ਵਿੱਚ ਕੀਤੀ ਗਈ FD (ਫਿਕਸਡ ਡਿਪਾਜ਼ਿਟ ਅਕਾਉਂਟ) ਜਾਂ ਆਰਡੀ (ਆਵਰਤੀ ਜਮ੍ਹਾ ਖਾਤਾ ਜਾਂ ਆਵਰਤੀ ਜਮ੍ਹਾ) ‘ਤੇ ਮਿਲਣ ਵਾਲਾ ਵਿਆਜ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਟੈਕਸਯੋਗ ਹੈ, ਯਾਨੀ ਇਸ ‘ਤੇ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਦੇਣਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ।
